作者：程程（CatcherBiz 商務顧問） · 香港公司成立及公司秘書顧問 · TCSP 牌照 TC000218
最後更新：2026 年 10 月 6 日
戶口一直運作正常，突然收到銀行電郵要你提交最新財務報表、業務證明、股東資料，而且設有死線。不回覆的後果不是「下次再算」——是限制交易，甚至終止戶口。本文講清楚銀行要看什麼、怎樣回覆才過到關。
快速答案
- 銀行對現有客戶會定期進行覆核（periodic review／KYC review），不只開戶當時才查。
- 覆核通常會要求：最新股東及董事資料、業務證明、財務報表、預計交易量、資金來源。
- ⚠️ 通知多數設有死線，而且很多時只透過電郵或網上銀行訊息發出——註冊地址和聯絡電郵收不到信，死線就會不聲不響地過去。
- 不回覆或資料不齊，銀行可以限制交易、暫停戶口，嚴重者終止關係。
- 這不是銀行針對你：打擊洗錢法例要求銀行持續監察客戶關係，做得不足，被罰的是銀行自己。
- 覆核最容易出事的地方：實際業務與當初開戶時所講的不同，卻一直沒有更新。
為什麼戶口運作正常都會被查
很多老闆的反應是：「我用了五年，出入數正常，為什麼要我再交一次文件？」
因為法例要求銀行做的不只是開戶審查，而是持續的客戶盡職審查。銀行要確保它對你的認識維持最新：股東有沒有變動、業務有沒有轉型、交易模式與當初所講的是否一致。做得不足，被罰的是銀行自己。
所以覆核不是懷疑你，而是例行動作。但你不回覆，銀行就只能按最保守的方式處理。
通知很多時只是一封電郵——收不到，不等於沒有發生。
通常會要求提交什麼
| 類別 |
具體文件 |
| 公司架構 |
最新股東名冊、董事名冊、股權架構圖；有變動要附相關表格 |
| 身份證明 |
董事、股東、授權簽署人的身份證明及住址證明 |
| 業務證明 |
近期發票、合約、採購單、網站或平台資料 |
| 財務資料 |
最近期經審計財務報表；部分銀行會要求管理帳 |
| 交易情況 |
預計每月交易金額、主要客戶及供應商所在地 |
| 資金來源 |
大額入帳的背景說明 |
覆核常見要求
最容易出事的三個位置
- 🔴 業務轉型卻沒有通知銀行：開戶時說做貿易，現在主力做顧問服務；交易對手和金額都變了，覆核時就要解釋。
- 🔴 收不到通知：註冊地址是秘書公司但沒有人跟進、聯絡電郵是前員工的——死線過了也不知道。
- 🔴 交不出審計報告：公司年年拖着未做審計，覆核一要最新報表就即時暴露。
第三點特別值得留意：銀行覆核與你的審計進度是扣連的。長期拖着不做審計，不只稅務上留手尾，連戶口都會受影響。這也是很多客戶找我們補做審計的原因——不是為了報稅，而是為了保住戶口。
收到通知之後怎樣做
1. 先確認死線和渠道
看清楚什麼時候要交、經網上銀行上載還是電郵回覆、有沒有指定表格。不肯定就直接聯絡客戶經理確認。
2. 對照當初開戶時的說法
開戶時怎樣形容自己的業務？現在實際在做什麼？有落差就要主動、清楚地解釋，不要當作沒事發生。
3. 備齊文件
股東董事資料、身份證明、業務佐證、最新財務報表。缺了審計報告就要立即安排。
4. 一次過交齊
分幾次擠牙膏會拖長審批，也會令對方覺得資料不齊。
5. 交完跟進
確認銀行收到、有沒有補充要求。不要交完就當作完成。
最新經審計財務報表是覆核的常見要求——拖着未做審計，連戶口都會受影響。
不回覆會怎樣
- ⚠️ 限制交易：轉帳、網銀功能可能被局部限制。
- ⚠️ 暫停戶口：入不到也出不到，對做生意而言等同停業。
- ⚠️ 終止關係：銀行有權結束客戶關係，並將餘額以其他方式退回。其後再開戶會更難。
最麻煩的不是被停一次，而是其後每一間銀行都要你解釋，為什麼上一間會停你。
常見問題 FAQ
Q. 為什麼戶口一直正常都要做覆核？
因為法例要求銀行對客戶進行持續的盡職審查，確保對客戶的認識維持最新。這是例行程序，不代表懷疑你有問題。
Q. 覆核通常要交什麼文件？
常見包括最新股東及董事資料、身份及住址證明、業務證明（發票、合約）、最近期經審計財務報表、預計交易量和資金來源說明。各銀行要求不同。
Q. 不回覆會有什麼後果？
銀行可以限制交易、暫停戶口，嚴重者終止客戶關係。對做生意而言，等同即時停擺，而且日後再開戶會更困難。
Q. 業務已經與開戶時不同，會不會有麻煩？
轉型本身不是問題，沒有更新才是問題。應該主動說明現時業務、客戶和交易模式，並提供相應佐證。隱瞞或含糊回覆風險更高。
Q. 公司未做審計，可以怎樣交財務資料？
應該盡快安排補做審計。部分銀行短期內可接受管理帳加解釋，但長期缺少經審計報表，覆核很難順利通過。
本文按 2026 年 9 月公開資料整理，只作一般參考，不構成法律或財務意見。各銀行的覆核頻率、所需文件及處理方式由銀行自行釐定並不時更改，請以你的銀行最新通知為準。
